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RBI ने NBFC द्वारा लाभांश वितरण के लिए मानदंड जारी किए

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RBI links NBF24 जून, 2021 को भारतीय रिजर्व बैंक(RBI) ने नॉन-बैंकिंग फाइनेंस कम्पनीज(NBFC) द्वारा लाभांश की घोषणा को कैपिटल टू रिस्क-वेटेड एसेट्स रेश्यो(CRAR) और नॉन-परफार्मिंग एसेट्स(NPA) पर उनके न्यूनतम विवेकपूर्ण मानदंडों से जोड़ा।

  • भुगतान प्रक्रिया में अधिक पारदर्शिता और एकरूपता लाने के लिए, RBI ने वित्तीय वर्ष 2022 (FY22) और उसके बाद के मुनाफे से प्रभावी होने के लिए NBFC द्वारा लाभांश के वितरण पर दिशानिर्देश जारी किए हैं।

लाभांश क्या है?

यह एक कंपनी द्वारा अपने शेयरधारकों को, उसके द्वारा किए गए मुनाफे में से, उनके द्वारा रखे गए प्रत्येक शेयर पर भुगतान की गई राशि के अनुपात में वितरित धन का योग है। यह कंपनी के निदेशक मंडल (BOD) द्वारा घोषित किया जाएगा।

NBFC के लाभांश की घोषणा के लिए RBI के दिशानिर्देश:

a.पात्रता मानदंड:

RBI ने लाभांश घोषित करने के योग्य होने के लिए न्यूनतम विवेकपूर्ण आवश्यकताओं को निम्नानुसार बताया है।

पैरामीटर आवश्यकताओं 
CRAR जमा स्वीकार करने वाली NBFC (स्टैंडअलोन प्राथमिक डीलरों (SPD) के अलावा) के पास पिछले 3 वर्षों के लिए कम से कम 15 प्रतिशत का CRAR (टियर- I और टियर- II पूंजी शामिल होना चाहिए)।इसमें वह लेखा वर्ष शामिल है जिसके लिए वह लाभांश घोषित करने का प्रस्ताव करता है।
HFC को टियर- I और टियर- II पूंजी से युक्त CRAR बनाए रखना चाहिए जो 13 प्रतिशत(31 मार्च, 2020 तक), 14 प्रतिशत (31 मार्च, 2021 को या उससे पहले) और 15 प्रतिशत(31 मार्च, 2022 को या उससे पहले और उसके बाद) से कम नहीं होना चाहिए।
SPD को उस वित्तीय वर्ष के लिए न्यूनतम 20 प्रतिशत CRAR बनाए रखना चाहिए जिसके लिए लाभांश प्रस्तावित है।
शुद्ध NPA
अनुपात
यह पिछले 3 वर्षों में से प्रत्येक में 6 प्रतिशत से कम होना चाहिए, जिसमें वह लेखा वर्ष भी शामिल है जिसके लिए वह लाभांश घोषित करने का प्रस्ताव करता है।
अन्य मानदंड NBFC को RBI अधिनियम, 1934 की धारा 45 IC के प्रावधानों का पालन करना चाहिए और HFC को राष्ट्रीय आवास बैंक (NHB) अधिनियम, 1987 की धारा 29 सी के प्रावधानों का पालन करना चाहिए।
नोट – भारतीय रिजर्व बैंक/NHB ने लाभांश की घोषणा पर कोई स्पष्ट प्रतिबंध नहीं लगाया है।


b.डिविडेंड पेआउट रेश्यो (DPR) सिलिंग्स सीमा:

i.DPR: यह एक वर्ष में देय लाभांश की राशि और वित्तीय वर्ष के लिए लेखा परीक्षित वित्तीय विवरणों के अनुसार शुद्ध लाभ के बीच का अनुपात है जिसके लिए लाभांश प्रस्तावित है।

ii.RBI ने NBFC के लिए DPR पर दिशानिर्देश जारी किए हैं जो निम्नानुसार लाभांश घोषित करने के लिए पात्र हैं।

NBFC का प्रकार अधिकतम DPR (प्रतिशत)
NBFC जो सार्वजनिक धन स्वीकार नहीं करती हैं और उनका कोई ग्राहक इंटरफ़ेस नहीं है नो सीलिंग
कोर निवेश कंपनी 60
स्टैंडअलोन प्राथमिक डीलर 60
अन्य NBFC 50


iii.प्रस्तावित लाभांश में इक्विटी शेयरों पर लाभांश और टियर 1 पूंजी में शामिल किए जाने के लिए पात्र अनिवार्य रूप से परिवर्तनीय अधिमानी शेयर दोनों शामिल होने चाहिए।

c.बोर्ड निरीक्षण:

i.NBFC के BoD के लिए RBI के दिशानिर्देशों के अनुसार, उन्हें लाभांश के प्रस्तावों पर विचार करते समय NPA की पहचान में विचलन और प्रावधान में कमी के संबंध में RBI के पर्यवेक्षी निष्कर्षों को ध्यान में रखना चाहिए।

ii.BoD को NBFC की दीर्घकालिक विकास योजनाओं और खातों के विवरण से संबंधित लेखा परीक्षकों की योग्यता का विवरण भी देना होगा।

हाल के संबंधित समाचार:

i.24 मई 2021 को, भारतीय रिजर्व बैंक(RBI) ने एक राज्य में एक या एक से अधिक डिस्ट्रिक्ट सेंट्रल को-ऑपरेटिव बैंक्स(DCCB) के स्टेट को-ऑपरेटिव बैंक्स(StCB) के साथ एकीकरण या एक DCCB के दूसरे के साथ समामेलन के लिए दिशानिर्देश अधिसूचित किए।

ii.19 मई 2021 को, भारतीय रिजर्व बैंक(RBI) ने सभी लाइसेंस प्राप्त प्रीपेड पेमेंट इंस्ट्रूमेंट्स (PPI) जारीकर्ताओं को वित्त वर्ष 22 के भीतर पूर्ण-KYC PPI या पेटीएम, फोनपे और मोबिक्विक जैसे मोबाइल वॉलेट धारकों को इंटरऑपरेबल देने के लिए अनिवार्य कर दिया।

भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) के बारे में:

स्थापना – 1 अप्रैल 1935
मुख्यालय – मुंबई, महाराष्ट्र
राज्यपाल – शक्तिकांता दास
डिप्टी गवर्नर महेश कुमार जैन, माइकल देवव्रत पात्रा, और M राजेश्वर राव, T रबी शंकर